Beleggen en belasting: zo werkt het (2025)

Beleggen is een slimme manier om je vermogen te laten groeien, maar wist je dat je ook slim met belastingen kunt omgaan? Door inzicht te krijgen in de fiscale regels en slimme keuzes te maken, kun je mogelijk meer rendement overhouden.

In deze blog lees je hoe je beleggingen correct aangeeft bij de Belastingdienst én hoe je slim met belasting kunt omgaan.

Belasting over beleggen: hoe zit dat?

In Nederland worden bijna alle beleggingen belast in box 3 van de inkomstenbelasting. Dit valt onder het vermogen. Dit betekent dat je belasting betaalt over een fictief rendement en niet over je werkelijke winst of verlies. Maar wist je dat er manieren zijn om deze belastingdruk te verlagen?

Verderop in dit artikel lees je de belastingwijzigingen in 2025 en hoe je de aangifte invult.

Slim belasting besparen met beleggen

Wil je belastingvoordeel halen uit je beleggingen? Overweeg dan een pensioenbeleggingsrekening (box 1). Het grote voordeel hiervan is dat het geld op deze rekening vrijgesteld is van belasting in box 3. Er zitten wel een aantal regels aan verbonden, zo mag je niet onbeperkt inleggen (maximaal je jaarruimte) en staat het geld vast tot je pensioendatum.

Meer weten over Pensioenbeleggen? Download dan onze gratis pensioenbrochure!

Twijfel je tussen beleggen in box 1, box 3 of een combinatie van beide? Onze beleggingsadviseurs helpen je graag om de beste keuze te maken op basis van jouw persoonlijke situatie.

Beleggen en belastingaangifte: zo doe je het slim

Je beleggingen aangeven bij de Belastingdienst hoeft niet ingewikkeld te zijn. Volg deze eenvoudige stappen:

Log in bij Mijn Belastingdienst en open je aangifte inkomstenbelasting.
Ga naar het onderdeel ‘Box 3: sparen en beleggen’ en controleer of er al gegevens zijn ingevuld.
Vul de waarde van je beleggingen in per 1 januari van het belastingjaar.
Controleer of alles klopt en verzend je aangifte.

Crypto en belasting

Let op: Cryptovaluta moeten handmatig worden opgegeven, tenzij je broker deze gegevens al voor jou heeft ingevuld.

Belastingwijzigingen in 2025

Voor 2025 zijn er enkele belangrijke wijzigingen die invloed kunnen hebben op jouw belastingaangifte:

Heffingsvrij vermogen: Het heffingsvrije vermogen is verhoogd naar € 57.684 per persoon en € 115.368 voor fiscale partners.
Forfaitaire rendementspercentages:
- Banktegoeden: 1,44%
- Beleggingen en andere bezittingen: 5,88%
- Schulden: 2,62%
Belastingtarief: Het belastingtarief in box 3 blijft 36%
Werkelijk rendement: Als je minder rendement maakt dan het forfaitaire percentage, kun je vanaf 2025 belasting betalen op basis van je daadwerkelijke rendement. Dit doe je via het formulier ‘Opgaaf werkelijk rendement’ bij de Belastingdienst. Ga voor meer informatie hierover naar de website van de Belastingdienst.

Conclusie

Beleggen is een uitstekende manier om je vermogen te laten groeien, maar het is belangrijk om ook naar de fiscale kant te kijken. Door je beleggingen slim op te geven bij de Belastingdienst en gebruik te maken van belastingvoordelen zoals pensioenbeleggen, kun je jouw rendement optimaliseren.

Heb je nog vragen of ben je benieuwd naar jouw mogelijkheden met vermogensbeheer? Plan vrijblijvend een adviesgesprek of stuur een mail naar info@axento.nl.